用途　　反映当前应收帐款、预收帐款、应付帐款、预付帐款、其他应收应付款的资金占用情况。

　　功能　　1、可以按公司、部门、业务员、往来分类进行汇总；

　　2、可以按公司、结算人类型、结算人、客户分类、截止日期、部门、业务员、核销状态、往来分类、帐期类型、是否含余额为零的结算人、结算人对应业务员人数区间对查询出的记录进行筛选。可以选择是否计算帐龄；

　　报表字段

　　公司、业务日期、结算人编码、结算人简称、单据种类、单据号码、借方金额、贷方金额、余额、备注、帐龄、占用积数、资金核销号、部门、逾期否、占用天数。

　　统计字段

　　借方金额、贷方金额、余额、帐龄、占用天数、占用积数

　　数据说明

　　（1）报表分为总表、子表（应收、预收、应付、预付、其他应收、其他应付）共七个页面；

　　（2）总表中正的余额表示债权（应收、预付、其他应收），负的余额表示债务（预收、应付、其他应付）；其他子表的余额均为正数；

　　（3）同一结算人在总表的余额=各子表余额*方向之和；

　　（4）帐龄：指未结清的债权、债务自发生之日起至当前日期的平均天数，已结清（已核销完结）的往来不计算帐龄；

　　（5）占用天数：指该笔往来自发生之日起至结清之日止的天数，表明该笔往来占用（或提供）公司资金资源的天数，在报表合计栏中的值为平均数,等于占用积数的合计除以借方金额合计和贷方合计中的较大金额，表明按合计金额平均占用天数；

　　（6）占用积数：为该笔往来与占用天数的乘积，在报表合计栏中的明细积数的合计数。