用途　　反映当前应收帐款、预收帐款、应付帐款、预付帐款、其他应收应付款的余额及帐龄 及分布情况。

　　功能　　1、可以按公司、结算人、责任部门、责任人进行汇总；

　　2、可以按公司、结算人类型、结算人、客户分类、截止日期、部门、业务员、往来分类、帐期区间等进行筛选； 可以选择按设定的帐龄区间查询各区间的往来分布状况和所占比例。

　　报表字段　

　　公司、业务日期、结算人编码、结算人简称、单据种类、单据号码、余额、帐龄、占用积数、备注、资金核销号、部门、逾期否。

　　统计字段

　　余额、占用积数

　　数据说明

　　(1)　报表分为总表、子表（应收、预收、应付、预付、其他应收、其他应付）共七个页面；

　　(2)　总表中正的余额表示债权（应收、预付、其他应收），负的余额表示债务（预收、应付、其他应付）；其他子表的余额均为正数；

　　(3)　计算余额：按收付类型公司、计算结算人的往来余额=往来金额*方向的合计；同一结算人在总表的余额=各子表余额*方向之和；

　　(4)　找出构成往来余额往来：按先到先核的原则（不考虑往来核销状况完结），选择与余额同方向的往来金额为正数或与余额方向相反但往来金额为负的，按余额从后往前匹配，必要时可拆分最前一笔，使这些往来的金额合计正好等于余额。

　　(5)　帐龄：指未结清的债权、债务自发生之日起至截止日期的平均天数；在明细项时帐龄指该笔往来自发生之日起至截止之日止的天数，表明该笔往来到截止之时止占用（或提供）公司资金资源的天数；在报表合计栏中，帐龄=占用积数合计/往来余额，表明该余额的平均占用天数。

　　(6)　占用积数：为该笔往来与占用天数的乘积，在报表合计栏中的明细积数的合计数。

　　(7)　往来分布构成：按往来分布，可由用户设置五个帐龄天数如：1：30天，2：90天，3：180天，4 360天。增加五个帐龄区间余额显示列帐龄≤30的往来余额填到该区间一中；

　　30＜帐龄≤90的往来余额填到该区间二中；

　　90＜帐龄≤180的往来余额填到该区间三中；

　　180＜帐龄≤360的往来余额填到该区间四中；

　　360＜帐龄的往来余额填到该区间五中；

　　每个区间列可对其余额进行统计。